Los ficheros de morosos son registros de información patrimonial en los que se inscriben datos relativos al incumplimiento de obligaciones dinerarias. Aunque a menudo se asocian con la Agencia Estatal de Administración Tributaria, lo cierto es que estos ficheros son utilizados de forma habitual por empresas y particulares privados entre sí: entidades financieras, compañías de […]
Blog
Penal Económico y Compliance Penal
El brillo de una joya puede iluminar una investigación, pero no basta para fundar una condena
15
Jul
Jul
Pongámonos en el supuesto de que una persona guarda un acervo de joyas valoradas en más de un millón de euros, y esa persona no tiene ningún documento que acredite su origen o adquisición. ¿Esta propiedad indocumentada podría encajar en algún delito? La respuesta, como suele ocurrir en Derecho Penal, depende. Un patrimonio inexplicado puede […]
Mercantil y conflictos societarios
La disposición de activos esenciales por el administrador sin acuerdo de la junta general: eficacia frente a terceros
10
Jul
Jul
La Sentencia del Tribunal Supremo núm. 881/2026, de 9 de junio de 2026, aborda una cuestión debatida por parte de la doctrina y en las audiencias provinciales: qué eficacia tiene frente a terceros el acto de disposición sobre activos esenciales realizado por el administrador social sin el preceptivo acuerdo de la Junta General de socios […]
25
Jun
Jun
Publicado el Real Decreto 416/2026, de 27 de mayo, el marco regulatorio de la jubilación flexible se ve completamente alterado, permitiendo a quien ya se haya jubilado volver al mercado de trabajo sin perder por completo su pensión de jubilación. La nueva regulación entrará en vigor el día 28 de agosto de 2026 y deja […]
17
Jun
Jun
No toda compensación prevista en un pacto de socios es una deuda exigible. Y no todo proyecto fallido permite trasladar al administrador el coste de unas expectativas económicas que nunca llegaron a devengarse. La Sentencia del Tribunal Supremo 799/2026, de 27 de mayo, Roj STS 2333/2026 (ECLI:ES:TS:2026:2333), ofrece una lección especialmente útil para startups, sociedades […]
Penal Económico y Compliance Penal
La punibilidad en el autoblanqueo: principio de insignificancia y claves jurisprudenciales
10
Jun
Jun
El delito de blanqueo de capitales, previsto en los artículos 301 a 304 del Código Penal, castiga las conductas dirigidas a incorporar al tráfico económico legal bienes procedentes de actividades delictivas, ocultando o encubriendo su origen ilícito. La pena básica oscila entre seis meses y seis años de prisión, más multa del tanto al triplo […]
Mercantil y conflictos societarios
Operaciones vinculadas, conflicto de interés y deber de lealtad: el Tribunal Supremo refuerza el control sobre la actuación de los administradores
03
Jun
Jun
La Sentencia del Tribunal Supremo núm. 449/2025, de 20 de marzo de 2025, analiza el alcance del deber de lealtad y del deber de diligencia de los administradores sociales en el marco de operaciones realizadas con sociedades vinculadas, y precisa los requisitos para que prospere la acción social de responsabilidad cuando el administrador contrata, en […]
27
May
May
La consolidación del teletrabajo ha obligado a los tribunales a reinterpretar instituciones clásicas del Derecho del Trabajo desde una realidad organizativa muy distinta a la existente en los modelos presenciales tradicionales. Conceptos como lugar de trabajo, tiempo efectivo de prestación de servicios o control empresarial presentan hoy una complejidad mucho mayor cuando la actividad laboral […]
20
May
May
Introducción La Sentencia del Tribunal Supremo (Sala de lo Civil) núm. 673/2021, de 5 de octubre, nos ofrece un pronunciamiento tajante y práctico en materia de levantamiento del velo societario, al declarar la responsabilidad solidaria de los socios de la sociedad deudora de un contrato de obra. Esta sentencia aborda los presupuestos y límites de […]
Penal Económico y Compliance Penal
Falsificar un cuadro no es plagiar: la paradoja del arte falso que el Derecho Penal no alcanza
13
May
May
Imaginemos la escena: Madrid, una sala de subastas donde un comprador examina una serigrafía atribuida a un gran artista, puja por ella, gana y se la lleva a casa. Cuelga el cuadro. Lo contempla durante años, con la satisfacción de poseer una obra de relevancia internacional. Hasta que un día alguien le dice la cruda […]